Välirahoitus konekaupassa: kun vanha kone on vielä myymättä

Välirahoituksella tarkoitetaan konekaupassa tilannetta, jossa yritys tarvitsee uuden koneen käyttöön ennen kuin vanha kone on ehditty myydä. Ratkaisu ei vaadi erillistä välirahoitustuotetta: uusi kone hankitaan tavallisella leasingilla tai osamaksulla, ja vanhan koneen arvo vapautetaan käyttöön joko suoralla vaihtokaupalla tai myymällä se rahoitusyhtiölle ja vuokraamalla se takaisin käyttöön (sale and leaseback). Molemmat tavat toimivat osana normaalia konerahoitusta.

Sisällys

• Sisällys
• Ydinkohdat
• Mitä välirahoitus tarkoittaa konekaupassa?
• Miksi vanhan koneen myyntiaikataulu ja uuden koneen tarve eivät aina kohtaa?
• Voiko vanhan koneen arvon hyödyntää heti, vaikka ostajaa ei vielä ole?
• Miten vaihtokauppa ratkaisee tilanteen, jos ajoitus onnistuu?
• Kumpi sopii väliaikaisen tilanteen ratkaisuun paremmin, leasing vai osamaksu?
• Mitä riskejä välivaiheen rahoitukseen liittyy?
• Miten haet ratkaisua tilanteeseen Aarin kautta?
• Yhteenveto
• Usein kysytyt kysymykset
• Aiheesta lisää

Ydinkohdat

Mitä välirahoitus tarkoittaa konekaupassa?

Välirahoitus on yleiskielinen termi tilanteelle, jossa koneinvestointi ja vanhan koneen myynti eivät osu samaan hetkeen. Tyypillinen esimerkki: maanrakennusyrittäjä on sopinut uudesta kaivinkoneesta, mutta vanha kone on vielä työmaalla eikä ostajaa ole löytynyt. Sama tilanne toistuu kuljetusyrityksissä, kun uusi kuorma-auto pitää saada liikenteeseen ennen kuin vanhalle löytyy jatkokäyttäjä, tai metsäkoneurakoinnissa, kun korjuukausi ei odota konekaupan aikataulua.

Aari Rahoituksen tuotteet ovat leasing ja osamaksu, ja tilanne ratkaistaan näiden kahden rahoitusmuodon sisällä: joko vaihtamalla vanha kone suoraan osana kauppaa tai vapauttamalla sen arvo muulla tavalla ennen varsinaista myyntiä. Erillistä siltalainaa tähän ei tarvita.

Miksi vanhan koneen myyntiaikataulu ja uuden koneen tarve eivät aina kohtaa?

Uuden koneen tarve syntyy usein tarkkaan hetkeen: urakka alkaa tiettynä päivänä, sesonki lähestyy, tai vanha kone on yksinkertaisesti tullut tiensä päähän kesken kauden. Vanhan koneen myynti taas etenee omaa tahtiaan. Yksityiselle ostajalle tai toiselle yrittäjälle myytäessä sopivan ostajan löytyminen voi viedä viikkoja, huutokaupassa aikataulu on kokonaan huutokauppatalon käsissä, eikä jälleenmyyjäkään aina halua ottaa juuri kyseistä konetta vaihdossa, jos se ei sovi heidän omaan kiertoonsa.

Tästä syntyy tilanne, jossa yritys joutuu tekemään päätöksen ennen kuin koko kuva on selvä: hankitaanko uusi kone heti ja hoidetaan vanhan myynti rinnalla, vai odotetaanko myyntiä ja menetetään sillä välin urakka tai sesonki? Kumpaakaan vaihtoehtoa ei tarvitse valita sokkona, kun tietää etukäteen, mitä rahoitusmuodot mahdollistavat.

Konkurssipesästä tai huutokaupasta ostettaessa aikataulu on erityisen tiukka: kohde pitää usein maksaa lyhyessä ajassa, eikä vanhan koneen myyntiä ehditä käynnistää etukäteen. Tällöin koko rahoitusratkaisu kannattaa miettiä valmiiksi jo ennen tarjouksen jättämistä, koska huudon voittamisen jälkeen aikaa maksujärjestelyjen selvittämiseen ei enää juuri jää.

Voiko vanhan koneen arvon hyödyntää heti, vaikka ostajaa ei vielä ole?

Voi, jos vanha kone on velaton tai lähes velaton ja sillä on vielä käyttöarvoa. Ratkaisu on sale and leaseback: kone myydään rahoitusyhtiölle ja vuokrataan heti takaisin omaan käyttöön. Yritys saa koneen arvon käteiseksi ilman että ulkopuolista ostajaa tarvitsee ensin löytää, ja voi käyttää vapautuneen pääoman esimerkiksi uuden koneen käsirahaan tai ensimmäiseen leasingerään.

Järjestely toimii samoilla ehdoilla kuin muukin konerahoitus: koneen on oltava vakuusarvollinen ja siinä on oltava tunnistetiedot, ja rahoittaja arvioi tilanteen tapauskohtaisesti. Yksi asia kannattaa selvittää etukäteen: jos vanhassa koneessa on vielä rahoitusta jäljellä, se pitää yleensä maksaa pois kaupan yhteydessä, ennen kuin sale and leaseback -järjestely on mahdollinen samalle koneelle.

Miten vaihtokauppa ratkaisee tilanteen, jos ajoitus onnistuu?

Jos myyjä tai jälleenmyyjä suostuu ottamaan vanhan koneen suoraan osana uuden koneen kauppaa, koko välivaihe katoaa kertaheitolla. Vanhan koneen arvo lasketaan uuden koneen hintaan, ja loppuosa rahoitetaan normaalisti. Osamaksussa vaihtokone toimii käsirahana, leasingissä se voi toimia ensimmäisenä eränä.

Tämä ei aina onnistu. Jälleenmyyjä ei välttämättä halua juuri kyseistä konemallia omaan varastoonsa, tai vanhan koneen arvo ei riitä kattamaan koko käsirahatarvetta. Yksi asia kannattaa tarkistaa ennen kauppaa: jos vaihtokoneessa on vielä rahoitusta jäljellä, jäljellä oleva velka pitää selvittää ja huomioida kaupassa, jotta vaihdon arvo lasketaan oikein.

Kumpi sopii väliaikaisen tilanteen ratkaisuun paremmin, leasing vai osamaksu?

Kumpikaan rahoitusmuoto ei ole automaattisesti parempi välivaihetilanteessa, ja valinta kannattaa tehdä samoin perustein kuin missä tahansa konehankinnassa. Osamaksussa kone siirtyy heti yrityksen omistukseen ja velka näkyy taseessa. Käsiraha sovitaan tapauskohtaisesti, ja vaihtokaupalla tai sale and leasebackilla vapautettu pääoma voi kattaa sen kokonaan tai osittain: esimerkiksi 100 000 euron koneessa 20 000 euron vaihtoarvo riittää usein koko käsirahaksi. Leasingissä kone ei näy velkana, vuokra on kuluerä, ja jäännösarvo sovitaan tapauskohtaisesti sopimuksen mukaan, esimerkiksi 48 kuukauden sopimuksessa jäännösarvoksi voidaan sopia vaikkapa 20 000 euroa, mikä voi keventää kuukausieriä juuri sinä aikana, kun kaksi konetta on väliaikaisesti mukana kuvassa.

Sopimuskausi sovitaan tapauskohtaisesti sen mukaan, milloin vanhan koneen arvioidaan olevan myyty, esimerkiksi 48 kuukauden sopimuksena, jota voidaan tarvittaessa lyhentää tai pidentää. Jos vanhan koneen myyntitulo on tarkoitus käyttää suoraan rahoituksen lyhentämiseen myöhemmin, kannattaa varmistaa etukäteen, onko ylimääräinen lyhennys mahdollista juuri sillä sopimuksella.

Mitä riskejä välivaiheen rahoitukseen liittyy?

Suurin riski on yksinkertainen: jos vanha kone ei myykään suunnitellussa aikataulussa, yritys maksaa väliaikaisesti kahdesta koneesta yhtä aikaa. Kannattaa siis laskea etukäteen, kestääkö kassa tilanteen, jossa uuden koneen rahoituserä ja vanhan koneen ylläpitokulut kulkevat rinnakkain useamman kuukauden ajan.

Toinen huomio koskee vanhan koneen arvostusta. Jos koneen odotettu myyntihinta on liian optimistinen, käsirahaksi tai vaihdoksi laskettu summa ei riitäkään kattamaan sitä, mitä oli suunniteltu, ja rahoitustarve uudelle koneelle kasvaa. Erikoiskalusto on oma lukunsa: jos vanha kone on kapean käyttäjäkunnan konetta, ostajan löytyminen voi kestää huomattavasti pidempään kuin tavanomaiselle koneelle, jolloin sale and leaseback tai muu ratkaisu kannattaa selvittää jo ennen uuden koneen tilaamista.

Havainnollinen esimerkki: jos vanha, noin 60 000 euron arvoinen kone on tarkoitus myydä osana uuden koneen rahoitusta mutta ostajaa ei löydy kolmeen kuukauteen, sinä aikana pitää pystyä maksamaan sekä uuden koneen rahoituserä että vanhan koneen vakuutukset ja säilytys. Laskelma kannattaa tehdä realistisen myyntiajan mukaan, sillä toiveiden varaan laskettu aikataulu pettää helposti.

Miten haet ratkaisua tilanteeseen Aarin kautta?

Käytännössä liikkeelle kannattaa lähteä tavallisella yhteydenotolla: kerrot tilanteen, eli mikä uusi kone on tulossa, missä vanhan koneen myynti menee, ja millä aikataululla uutta konetta tarvitaan. Aari Rahoitus käy tilanteen läpi puhelimessa ja katsoo, mikä yhdistelmä leasingia, osamaksua, vaihtokauppaa tai sale and leasebackia sopii juuri siihen tilanteeseen. Numerot eivät aina kerro koko totuutta, joten taustakeskustelu kuuluu normaaliin prosessiin jo ensimmäisestä yhteydenotosta lähtien.

Koska Aari kilpailuttaa rahoituksen usealla rahoitusyhtiöllä ja pankilla, sinun ei tarvitse itse selvittää jokaisen ehtoja erikseen. Palvelu ei maksa yritykselle mitään.

Yhteenveto

Välirahoitus konekaupassa ratkeaa tavallisen leasingin tai osamaksun sisällä, ilman omaa erillistä tuotetta. Jos ajoitus onnistuu, vanha kone vaihdetaan suoraan osana uutta kauppaa. Jos ostajaa ei vielä ole, sale and leaseback vapauttaa koneen arvon käyttöön ilman että sitä tarvitsee ensin myydä ulkopuoliselle.

Kumpikin tapa kannattaa käydä läpi etukäteen, jotta kahden koneen väliaikainen päällekkäisyys ei yllätä kassavirtaa. Mitä aikaisemmin tilanteesta puhutaan, sitä useampi vaihtoehto on vielä käytettävissä.

Kumpi rahoitusmuoto lopulta valitaan, riippuu siitä, halutaanko omistus heti itselle vai pidetäänkö vuokra kevyempänä ratkaisuna siihen asti kun vanha kone on myyty. Kumpikin vaihtoehto voidaan yhdistää sekä vaihtokauppaan että sale and leasebackiin, joten lopullinen ratkaisu rakennetaan aina sen mukaan, mikä tilanne yrityksellä juuri sillä hetkellä on.

Jos oma tilanne muistuttaa tätä, kannattaa kysyä rahoitusta ennen kuin uuden koneen kauppa lyödään lukkoon. Jätä yhteydenottopyyntö hakemuslomakkeella, niin käydään tilanne läpi yhdessä.

Usein kysytyt kysymykset

Voiko kahta konetta rahoittaa samaan aikaan, jos vanha on vielä myymättä?

Kyllä, uuden koneen rahoitus voidaan käynnistää, vaikka vanha kone olisi vielä myymättä. Tällöin kannattaa etukäteen laskea, kestääkö kassa tilanteen, jossa molempien koneiden kulut kulkevat rinnakkain useamman kuukauden ajan. Yksi tilanne on toisenlainen: jos vanha kone toimii samalla uuden koneen vakuutena tai osana samaa rahoituskokonaisuutta, järjestely pitää sopia rahoittajan kanssa erikseen.

Mitä tapahtuu, jos vaihtokoneessa on vielä rahoitusta jäljellä?

Jäljellä oleva velka selvitetään ja huomioidaan vaihdon arvossa, eli vaihtokoneen todellinen käsirahavaikutus on sen arvo vähennettynä jäljellä olevalla velalla. Kannattaa kuitenkin tarkistaa etukäteen: jos jäljellä oleva velka on lähellä koneen käypää arvoa, vaihdosta ei jää käytännössä lainkaan käsirahaa uuteen kauppaan.

Kannattaako vanha kone myydä itse vai käyttää sale and leasebackia?

Se riippuu siitä, kuinka nopeasti pääomaa tarvitaan ja kuinka helposti koneelle löytyy ostaja. Itse myytynä kone voi tuottaa paremman hinnan, mutta ostajan löytyminen vie aikaa. Sale and leaseback vapauttaa pääoman heti, mutta konetta ei enää omisteta sopimuskauden aikana. Jos konetta ei enää tarvita omassa käytössä lainkaan, suora myynti ulkopuoliselle on kuitenkin yleensä yksinkertaisempi tie kuin sale and leaseback.

Vaikuttaako välivaiheen tilanne rahoituspäätökseen?

Tilanne otetaan huomioon osana normaalia hakemuksen arviointia, samalla tavalla kuin muukin yrityksen taloudellinen kokonaiskuva. Kaksi samanaikaista konetta näkyy hetkellisesti suurempana kulurasitteena, minkä vuoksi taustakeskustelu ja realistinen aikataulu vanhan koneen myynnille kannattaa käydä läpi etukäteen. Tilanne on toinen, jos vanhasta koneesta on jo olemassa sitova ostotarjous: se voidaan huomioida osana kokonaisuutta, vaikka kauppaa ei olisi vielä viety loppuun.

Onko välirahoitus eri asia kuin tavallinen konerahoitus?

Ei varsinaisesti. Kyse on samoista rahoitusmuodoista, leasingista ja osamaksusta, joita sovelletaan tilanteeseen, jossa kaksi konetta on väliaikaisesti kuvassa yhtä aikaa. Ero tavalliseen konehankintaan on siinä, että päätöksenteossa painottuu tavallista enemmän aikataulu: milloin vanha kone arvioidaan myytävän ja miten se vaikuttaa uuden koneen maksueriin.

Voiko toiselle yrittäjälle myytävän koneen arvon käyttää etukäteen uuden hankinnassa?

Kyllä, jos kaupasta on jo sovittu tai kone myydään suoraan osana uutta vaihtokauppaa. Jos ostaja on vasta etsinnässä, arvon voi vapauttaa etukäteen sale and leaseback -järjestelyllä ilman että toista yrittäjää tarvitsee odottaa. Yrittäjien välisessä kaupassa on kuitenkin yksi lisävaihe: myyjän ja koneen taustat selvitetään aina ennen rahoituspäätöstä, mikä koskee sekä ostettavaa että vaihdossa luovutettavaa konetta.

Mitä kannattaa tehdä, jos uusi kone pitää saada käyttöön hyvin nopealla aikataululla?

Kannattaa ottaa yhteyttä heti, kun uuden koneen tarve tulee tietoon, jo ennen kuin kauppa on neuvoteltu valmiiksi. Näin ehditään käydä läpi, sopiiko tilanteeseen vaihtokauppa, sale and leaseback vai tavallinen käsiraha muualta, ennen kuin aikataulu muuttuu ongelmaksi. Jos vanhaa konetta ei ole vielä edes yritetty myydä, myyntiprosessi kannattaa käynnistää heti hankintapäätöksen rinnalla, koska myöhemmin aikaa on huomattavasti vähemmän.

Aiheesta lisää

Lue myös näistä aiheista, jotka liittyvät suoraan konekaupan vaihtotilanteisiin.

• Vaihtokone rahoituksessa: näin vanha kone toimii käsirahana
• Sale and leaseback: vapauta pääomaa yrityksen omista koneista